Что означает эквайринг

Как настроить эквайринг в 1С: ERP Управление предприятием    

Что означает эквайринг

Давайте разберемся в определении "эквайринга" и его различных аспектах.

Эквайринг представляет собой способ осуществления платежей за товары, услуги или работы, при котором клиент расплачивается с помощью банковской карты перед организацией или индивидуальным предпринимателем. Эти финансовые операции проходят через банк, который действует как посредник, переводя деньги с карты клиента на счет продавца.

Эквайринг может быть двух типов:

1. Торговый эквайринг, который используется в оффлайн магазинах и других торговых точках.

2. Интернет-эквайринг, применяемый для онлайн-платежей на веб-сайтах и в электронной коммерции.

Проведение бухгалтерских записей по эквайрингу в программе 1С зависит от срока зачисления средств и не зависит от типа эквайринга. В обоих случаях проводки будут одинаковыми.

Рассмотрим формирование бухгалтерских проводок по эквайрингу:

1. Если средства зачисляются в тот же день, когда была совершена транзакция, и комиссия банка уже удержана, проводки будут следующими:

   - Дебет счета 62.01 (выручка от реализации)

   - Кредит счета 90.01.1 (банковские счета)

   - Дебет счета 51 (поступление денежных средств на расчетный счет)

   - Кредит счета 62.01 (поступление денежных средств на расчетный счет)

   - Дебет счета 90.03 (начисление НДС при использовании ОСНО)

   - Кредит счета 68.02 (начисление НДС при использовании ОСНО)

   - Дебет счета 91.02 (списание банковской комиссии за услугу эквайринга)

   - Кредит счета 51 (списание банковской комиссии за услугу эквайринга)

2. Если средства зачисляются с отсрочкой, а комиссия банка удерживается из выручки, используется счет 57 "Переводы в пути". Проводки в этом случае выглядят так:

   - Дебет счета 62.01 (выручка от реализации)

   - Кредит счета 90.01.1 (банковские счета)

   - Дебет счета 57.02 (списание денег с банковской карты покупателя)

   - Кредит счета 62.01 (выручка за минусом банковской комиссии зачислена на расчетный счет продавца)

   - Дебет счета 91.02 (отражение на прочих расходах банковской комиссии за услугу эквайринга)

   - Кредит счета 57.02 (отражение на прочих расходах банковской комиссии за услугу эквайринга)

3. В розничной торговле использование счета 62.Р требует следующих проводок:

   - Дебет счета 62.Р (выручка от реализации)

   - Кредит счета 90.01.1 (банковские счета)

   - Дебет счета 50.02 (поступление оплаты через кассу)

   - Кредит счета 62.Р (поступление оплаты через кассу)

   - Дебет счета 90.03 (начислен НДС при использовании ОСНО)

   - Кредит счета 68.02 (начислен НДС при использовании ОСНО)

   - Дебет счета 91.02 (отнесение на расходы банковской комиссии за услугу эквайринга)

   - Кредит счета 50.02 (отнесение на расходы банковской комиссии за услугу эквайринга)

Таким образом, эффективное формирование бухгалтерских проводок по эквайрингу позволяет правильно учеть все финансовые транзакции и обеспечить прозрачность финансовых операций организации.

Как настроить эквайринг в 1С: ERP Управление предприятием

Чтобы сделать текст уникальным, необходимо перефразировать его, сохранив при этом первоначальный смысл и информацию. Вот переработанный вариант:

Необходимые предварительные действия для интеграции эквайринговых операций в систему управления ресурсами предприятия (ERP) включают настройку соответствующих параметров системы. Это начинается с доступа к разделу "НСИ и администрирование", переходом к "Казначейство и взаиморасчеты", затем к "Денежные средства", и, наконец, к настройкам "Оплаты платежными картами/через интернет-эквайринг".

В системе ERP предусмотрены различные методы интеграции эквайринга:

- Создание оплаты в интернет-магазине через разные платежные системы, включая банковские карты, Яндекс.Деньги, PayPal и другие.

- Автоматическая синхронизация информации об оплатах с веб-сайта в учетную систему.

- Наличие эквайринговых терминалов является опциональным.

Дополнительно требуется настроить параметры в каталоге Договоров, перейдя в раздел "Казначейство – Эквайринг – Договоры подключения к платежным системам". Наличие договоров критично для корректного отражения информации в документах системы.

В договоре устанавливается порядок расчетов:

При использовании эквайринговых терминалов, в договоре указываются соответствующие устройства, предварительно зарегистрированные в системе ERP. Терминалы собирают данные о договоре эквайринга, указывая, в какой банк-эквайер и на какой счет будут зачисляться денежные средства.

На вкладке "Учетная информация" фиксируется аналитика по комиссиям и прописывается счет учета.

При создании эквайринговой операции формируются бухгалтерские записи:

Документ заполняется так: указываются тип операции, договор эквайринга, терминал и сумма.

В разделе "Расшифровка платежа" указываются основание платежа и объект расчетов. Статья по денежным документам заполняется автоматически при наличии соответствующего условия в договоре.

Затем формируется документ "Реализация товаров и услуг", где учитывается зачет аванса.

Информация о выполненных платежах передается в банк, обслуживающий терминал, который, в свою очередь, перечисляет средства на счет организации. Все поступления регистрируются за вычетом комиссии за эквайринг.

Эта процедура отображается в документе "Поступление безналичных денежных средств" с указанием типа операции "Поступление оп

латы по эквайрингу", где также можно отразить комиссию. При создании банковской выписки система ERP автоматически заполнит данные о комиссии, если это предусмотрено договором эквайринга.

Для отчетности по операциям, выполненным за отчетный период, используется "Отчет банка по эквайрингу", где, в зависимости от настроек договора, отражается комиссия или проводится сверка.