Для компаний, в рабочих процессах которых используются кредитование и займы, критически важно вести полный контроль и учет всех операций, независимо от взаиморасчетов с клиентами и поставщиками. Для этого следует применять отдельные договоры кредитов, депозитов и займов, что позволяет вести детализированный учет начиная с этапов получения и погашения кредита и займов, начисления процентов и комиссий, а также движения денежных средств по этим договорам в таких системах, как "1С:ERP", "1С:Комплексная автоматизация" и "1С:Управление торговлей".

Настройка функционала "Договоры кредитов и депозитов":

1. Перейдите в раздел "НСИ и администрирование".

2. Выберите группу "Настройка НСИ и разделов".

3. Нажмите на пункт "Казначейство и взаиморасчеты".

Активируем функционал "Договоры кредитов и депозитов"

Все операции по кредитам и депозитам отражены в разделе "Казначейство" в группе "Финансовые инструменты".

Рассмотрим наглядный пример: "Выдача займа сотруднику на 10 месяцев в размере 1 000 000 руб. с процентной ставкой 3% с использованием договора". Отразим все действия от начала создания договора до начисления и уплаты процентов, а также возврата займа сотрудником.

Для этого нужно создать договор:

1. Переходим в раздел "Казначейство" в группе "Финансовые инструменты", пункт "Договоры по кредитам и депозитам".

2. Находясь в реестре списков договоров, с помощью команд быстрого отбора находим необходимый договор.

3. Создаем договор, нажав кнопку "Создать".

4. Появляется карточка договора.

Первый этап:

На вкладке "Основное" заполняем поля:

1. "Номер" - указываем номер договора.

2. "От" - указываем дату создания договора.

3. "Рабочее наименование" и "Наименование для печати" - вводим наименование договора.

4. "Характер договора: Кредит или займ полученный, Депозит, Займ выданный" - выбираем в зависимости от условий создания договора.

5. "Статус договора: не согласован / действует / закрыт" - выбираем статус: не согласован, если договор в процессе создания или редактирования; действует – если по договору происходят оплаты и начисления; закрыт – если по договору больше не выполняются никакие действия.

6. "Тип договора: Внешний займ, Внутренний займ" - выбираем тип договора в зависимости от условий его создания.

7. "Дебитор" или "Кредитор" - указываем в зависимости от характера договора.

8. "Контрагент" и "Счет" - заполняются автоматически на основании данных выбранного ранее партнера ("Дебитор/Кредитор").

9. "Организация" - выбираем из справочника организаций.

10. "Счет" - заполняется автоматически из справочника организации после выбора контрагента.

11. "Подразделение" - указываем подразделение организации.

При заполнении реквизита "Дебитор/Кредитор" необходимо, чтобы в карточке партнера на вкладке "Основное" была установлена галочка "Прочие отношения".

Второй этап:

На вкладке "Расчеты" заполняем поля:

1. "Оплата: в рублях, в валюте" и "Валюта: EUR, RUB, USD, У.Е." - регистрируем договор в нужной валюте.

2. "Форма оплаты: Безналичная, Наличная" - указываем в зависимости от условий согласования сторон.

3. "Тип срочности: Краткосрочный, Долгосрочный" - указываем срок действия договора: до одного года - краткосрочный, свыше одного года - долгосрочный.

4. "Процентная ставка" и "Тип комиссии" - указываем соответствующие значения.

5. "График платежей" - отображает все выплаты и поступления по договору.

   Пройдем по ссылке "Ввести".

В графике используются статусы:

1. Используется.

2. Утвержден.

Одновременное использование двух статусов на один вариант графика указывает на то, что договор исполняется по изначально установленному графику. Эти статусы помогают формировать прогноз движения денежных средств и определять эффективность оплат и переплат по процентам. Если статусы отсутствуют (галочка не установлена), то вариант графика хранится как история.

Заполняем поле с наименованием:

Заполняем вкладку "Транши" через команду "Добавить" вручную - здесь отражается график поступления заемных и выданных средств.

На следующем этапе заполняем вкладку "Оплата" - в этом графике отражаются выплаты (получения) долга, процентов и комиссий. Добавляем данные вручную с помощью команды "Добавить".

Заполняем вкладку "Начисления" - это график, в котором отражаются проценты по кредиту (депозиту). Добавляем данные вручную с помощью команды "Добавить".

Заполнять данные по "Траншу", "Оплатам" и "Начислениям" можно не только вручную, но и загружать из файлов в формате *xls с помощью команды "Загрузить".

Сохраняем вариант графика.

Возвращаемся к договору и видим, что автоматически заполнились следующие реквизиты:

1. Первый транш

2. Последний платеж

3. Срок (месяцы)

4. Срок (дни)

5. Сумма траншей

6. Сумма процентов

На вкладке "Обеспечение" заполняется справочная информация о "Залоге" или "Поручительстве".

На вкладке "Учетная информация" расположены реквизиты, для их заполнения существуют следующие условия:

- Дополнительные банковские счета контрагента – заполняются, если необходимо начислять проценты и комиссии по договору на разные банковские счета.

- Статьи движения ДС (денежных средств) - статьи доходов/расходов, заполняются для начислений и оплат по договору. Для оплаты основного долга и процентов используются разные статьи, чтобы видеть правильные суммы в план-фактном отчете.

- Финансовый учет – настройка счетов регламентированного учета по правилам бухгалтерского учета, для отражения процентов и комиссий в регламентированном учете. Направление деятельности заполняется, если в организации ведется учет финансовых результатов по направлениям деятельности.

На вкладке "Комментарий" заполняются данные в произвольном формате.

Чтобы выполнить корректировки по договору после его создания, необходимо зайти в команду "Еще" и разрешить редактирование реквизитов. В данном документе используются заблокированные реквизиты, поскольку для их редактирования необходимо принять обдуманное решение.

Рассмотрим этап оплат по договорам кредитов/депозитов и займов.

Для этого может использоваться документ "Поступления безналичных ДС" или "Приходный кассовый ордер". Он создается отдельным документом или на основании договора.

Используем вариант создания "Поступления безналичных ДС" на основании договора.

Данные в документе заполняются автоматически:

Для отражения начислений процентов и комиссии необходимо обратиться в раздел "Казначейство", к группе "Финансовые инструменты", пункт "Начисления по кредитам и депозитам".

По условию рассмотрения нашего договора с характером "Выданный займ" создаем документ "Начисления по займам выданным".

В поле "Организация" выбираем организацию, которая указана в договоре.

Период указывается на конец месяца за прошлый период.

Нажимаем кнопку "Заполнить".

Появляется панель для заполнения данными.

Нажимаем кнопку "Заполнить", и данные автоматически отражаются в документе.

Начисление по кредитам, депозитам и займам является регламентной операцией, которую необходимо выполнить через "Закрытие месяца".

Для учета и контроля получения и погашения кредитов/займов используются отчеты:

**"План-фактный анализ оплат и начислений"** (раздел "Казначейство", группа "Отчеты по казначейству").

Этот отчет применяется для контроля плановых и фактических движений денежных средств по договорам. В шапке отчета выбираем нужный договор и формируем отчет.

В данном отчете четко видна картина движений по плановым, фактическим данным и отклонениям по договору.

Данный вид отчета можно сформировать из самого договора.